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개인형 IRP

개인형 퇴직연금제도(IRP)란?

퇴직금과 여유자금을 한 계좌에 모아 다양한 상품으로 키워서 노후를 준비하는 제도

IRP(Individual Retirement Plan)는 ‘개인형퇴직연금’ 또는 ‘개인형퇴직연금제도’라 부르며 DB나 DC와 달리 회사 단위로 가입하는 것이 아니라, 근로자가 퇴직 시에 받은 퇴직금으로 또는 퇴직연금 가입자가 재직 중에도 개인의 노후를 위해 직접 퇴직금 전용 계좌에 가입하는 형태입니다.

개인형 IRP란? (Individual Retirement Pension)

요즘같이 잦은 이직으로 인해 퇴직금이 조각조각 푼돈화 되는 일이 많은 경우, 이 퇴직금을
노후까지 지속적으로 잘 모아서 관리하지 않는다면 소득이 없는 은퇴 후 기간까지
노후자금으로 이어지기 쉽지 않습니다.

IRP는 이런 퇴직금을 모아 한 계좌에 가입하고 재직중에도 근로자의 여유자금을 노후를 위해
투자할 수 있도록 하는 퇴직금 전용 계좌
입니다. 근로자가 직접 자신의 IRP 계좌를 운영할
금융기관(퇴직연금사업자)을 정하고 계약하게 됩니다.

퇴직연금(DB, DC, 기업형IRP) 가입자는 재직 중에도 가입할 수 있으며, 퇴직연금 미가입 근로자도 퇴직 일시금을 받아 IRP에 가입할 수 있습니다.

개인형 IRP를 설명합니다
  • 1단계 퇴직금 및 여유자금을 납입합니다.
    퇴직연금 가입 또는 미가입 근로자의 퇴직 시에, 퇴직금이 바로 IRP로 임금(퇴직소득세 이연)
    퇴직연금 가입자의 재직중에도 미리개설하여 여유자금을 납입할 수 있습니다.
  • 2단계 투자 운용을 할 수 있습니다. 실적배당형(펀드, 보험상품), 원리금보장형 (예금, GIC, 금리연동형) 다양한 금융상픔으로 투자할 수 있습니다.
  • 3단계 수령합니다.
    일시금 또는 55세 이후 연금으로 수령할 수 있습니다.

IRP에서의 퇴직금

IRP는 퇴직하는 근로자의 퇴직금 뿐만 아니라, 재직중이라도 퇴직연금 가입자라면 IRP계좌를 만들어 여유자금(최대 연 1,200만원까지)으로 투자할 수 있습니다

이직을 통해 여러 회사에서 각각 퇴직금을 받더라도 퇴직금은 노후를 위해 IRP에 모아 투자하고 쑥쑥 키울 수 있어 든든한 노후를 위한 초석이 될 수 있겠지요.

IRP 가입 시 장점. 투자와 노후 준비, 절세를 한 번에 잡는 은퇴 지킴이

  • 세액공제 등 세금혜택을 누릴 수 있습니다.

    IRP에 추가납입한 금액은 연 700만원((퇴직연금(DC/IRP) 및 연금저축 합산 400만원, 추가로 퇴직연금(DC/IRP) 300만원)까지 세액공제[13.2%(지방소득세 1.2% 포함)]가 가능합니다.

    [단. 종합소득금액이 4천만원 이하(근로소득만 있는 경우에는 총급여액 5천 500만원 이하)인 경우, 16.5%(지방소득세 1.5%포함)]

    받은 퇴직금을 IRP에 가입하면 퇴직소득세를 내지 않고 실제 연금(또는 일시금)을 받을 때까지 퇴직소득세가 세액이연 되므로 전체 퇴직금을 운용할 수 있기 때문에 더 큰 금액을 가입하여 불릴 수 있고, 따라서 퇴직금을 받아 일반 금융상품에 가입할 때보다 유리합니다.

     
  • 전문가가 골라준 우수한 금융상품 + 편리한 투자!

    IRP 가입으로 다양한 금융회사의 모든 상품에 투자가 가능합니다. 시중에 있는 모든 종류의 금융 상품 (펀드, 예금, 보험 등)을 IRP에서 한번에 운용가능 하고 또한 퇴직연금사업자가 우수한 금융상품과 포트폴리오를 추천해주기 때문에 안정적이면서도 개개인에게 적합한 투자가 가능합니다.

    또한 퇴직연금 상품은 일반 금융상품보다 저렴한 운용보수로 더 유리합니다.

     
  • 노후에 꼬박꼬박 연금으로 받을 수 있습니다.

    IRP를 통해 퇴직금이 생활자금으로 소진되는 것을 막고,
    퇴직금을 노후자금으로 활용하여 노후 보장을 강화할 수 있게 되었습니다.

    노후에도 월급을 받을 수 있다면 노후에 대한 걱정이 없겠지요?
    종신연금, 확정연금, 상속연금, 집중연금, 100세 연금 등 개인의 노후계획에 맞는 연금을
    선택할 수 있습니다.

    종신연금은 생명보험사에서만 가능합니다.

     

직장인의 필수 아이템, 개인형 퇴직연금 제도(IRP)!-2012년 7월 26일부터 퇴직금의 지급과 관리가 달라집니다.

  • 퇴직 시 퇴직금은 반드시 IRP로 이전하여 받아야 합니다.(법에서 정한 사유는 제외)
    퇴직연금(DB, DC) 가입자의 퇴직시, 퇴직금은
    특정사유를 제외하고 근로자에게 직접 지급되지 않고
    근로자가 지정한 IRP로 전액 이전됩니다.
    법에서 정한 특정사유: 55세 이후 퇴직,
    퇴직급여액이 소액인 경우(압류최저생계비 150만원),
    퇴직급여 담보대출 상환 시(상환금 이외 금액은 IRP이전)
  • 퇴직금 이외에 여유자금을 납입할 수 있습니다. (퇴직자/재직자 모두 가능)
    IRP와 DC에 여유자금 추가납입시 연간 700만원((퇴직연금(DC/IRP) 및 연금저축 합산 400만원, 추가로 퇴직연금(DC/IRP) 300만원)까지 세액공제[13.2%(지방소득세 1.2%포함)]를 받으실 수 있습니다.
    [단. 종합소득금액이 4천만원 이하(근로소득만 있는 경우에는
    총급여액 5천 500만원 이하)인 경우, 16.5%(지방소득세 1.5%포함)]
    IRP의 추가납입금 한도는 연간 1,200만원이며,
    IRP 와 DC, 연금저축을 합산한 추가납입한 모든 금융사를
    통합하여 연간 1,800만원 입니다.